Налоговая реформа 2025: как оптимизировать расходы с помощью логистических решений от AKFA

С 1 января 2025 года в России вступают в силу значительные изменения налогового законодательства, напрямую затрагивающие компании на упрощенной системе налогообложения (УСН). Теперь организации и индивидуальные предприниматели на УСН с годовым доходом свыше 60 млн рублей обязаны исчислять и уплачивать налог на добавленную стоимость (НДС).

Основные изменения:

Лимиты доходов:

Максимальный годовой доход для применения УСН увеличен до 450 млн рублей, а лимит доходов за 9 месяцев для перехода на УСН — до 337,5 млн рублей.

Ставки НДС для УСН:

При доходе до 250 млн рублей:

• 5% НДС со всей выручки без права на возмещение входящего НДС.

• Либо общие ставки 20% и 10% с правом на вычет входящего НДС.

При доходе свыше 250 млн рублей:

• 7% НДС со всей выручки без права на возмещение входящего НДС.

• Либо те же 20% и 10% с правом на вычет.

В условиях новых налоговых правил компании стремятся оптимизировать налоговую нагрузку и максимально использовать возможности возмещения НДС. В этом контексте логистическая компания AKFA предлагает решения, позволяющие эффективно управлять налоговыми обязательствами при международных перевозках.

Преимущества сотрудничества с AKFA:

Разнообразие договорных форматов: AKFA предоставляет выбор между агентским договором с комиссией 1,7% и договором поставки с комиссией 4,8%. Хотя на первый взгляд договор поставки может показаться дороже на 3,1%, он позволяет поставить НДС на всю сумму в зачет, что делает его более выгодным при новых налоговых условиях.

Документальное сопровождение: При заключении договора поставки AKFA предоставляет универсальный передаточный документ (УПД), совмещающий счет-фактуру и товарную накладную (ТОРГ-12) с указанием номера грузовой таможенной декларации (ГТД), что упрощает бухгалтерский учет и подтверждение права на вычет НДС.

Комплексные логистические услуги: AKFA специализируется на международных перевозках, таможенном оформлении и экспедировании грузов из Китая, Турции и Европы, обеспечивая полный цикл услуг от поставки до таможенного оформления.

Рекомендации по выбору ставки НДС и договоров:

Анализ финансовых показателей: Оцените годовой доход вашей компании. Если он превышает 60 млн рублей, необходимо выбрать подходящую ставку НДС.

Выбор ставки НДС: При работе с маркетплейсами, где комиссии включают НДС, выгоднее применять общие ставки 20% или 10% с правом на вычет входящего НДС.

Выбор типа договора: Договор поставки с НДС позволяет поставить налог к вычету, что снижает общую налоговую нагрузку.

Выбирайте договор поставки с НДС — это надежное решение для оптимизации налогов в 2025 году. НДС на всю сумму и правильно оформленные документы помогут вашему бизнесу выгодно адаптироваться к новым требованиям.

Не откладывайте подготовку к изменениям налогового законодательства на потом! Оцените возможности вашего бизнеса и выберите наиболее выгодное решение уже сейчас. Свяжитесь с логистической компанией AKFA, чтобы получить индивидуальную консультацию, оптимизировать расходы и обеспечить уверенность в завтрашнем дне. Воспользуйтесь профессиональными услугами AKFA, чтобы встречать 2025 год с эффективными налоговыми и логистическими решениями!